क्रिप्टो के लिए इनकम टैक्स नोटिस आया? अब क्या करें

जैसे-जैसे एक्सचेंज टैक्स विभाग को ज़्यादा क्रिप्टो डेटा भेज रहे हैं, ज़्यादा भारतीयों को क्रिप्टो को लेकर ईमेल, SMS और औपचारिक नोटिस मिल रहे हैं। समय पर कार्रवाई करें, तो ज़्यादातर मामले जल्दी सुलझ जाते हैं।

नोटिस क्यों आ सकता है

भारतीय एक्सचेंज 1% TDS काटते हैं और आपके ट्रांज़ैक्शन की रिपोर्ट करते हैं, और ये रिपोर्ट आपके एनुअल इनफ़ॉर्मेशन स्टेटमेंट (AIS) में आती हैं। आपसे संपर्क किया जा सकता है अगर:

• आपके AIS में क्रिप्टो बिक्री दिख रही है, लेकिन ITR में Schedule VDA में कुछ नहीं है,
• क्रिप्टो ट्रांसफ़र होने के बावजूद आपने ITR-1 भरा, जिसमें क्रिप्टो का हिस्सा ही नहीं है,
• आपकी दिखाई रकम एक्सचेंज की रिपोर्ट से मेल नहीं खाती, या
• आपने जो TDS क्लेम किया वह काटने वाले के रिकॉर्ड से मेल नहीं खाता।

अप्रैल 2026 से गलत या अधूरी क्रिप्टो रिपोर्ट पर प्लेटफ़ॉर्म पर भी पेनल्टी लगती है, इसलिए डेटा और पूरा होता जा रहा है। देखें 2026 की पेनल्टी का क्या मतलब है।

किस तरह की सूचना आती है

• कंप्लायंस ईमेल या SMS, जिनमें ज़्यादा रकम वाले या मेल न खाने वाले ट्रांज़ैक्शन देखने को कहा जाता है। इनमें आम तौर पर कंप्लायंस पोर्टल पर जवाब माँगा जाता है, तुरंत भुगतान नहीं।
• रिटर्न प्रोसेस होने के बाद इंटिमेशन, जिसमें टैक्स या रिफ़ंड में बदलाव हो सकता है।
• औपचारिक नोटिस, जिनमें जानकारी या स्पष्टीकरण माँगा जाता है, या किसी पिछले साल का रीअसेसमेंट प्रस्तावित होता है।

स्टेप 1: पक्का करें कि नोटिस असली है

धोखेबाज़ पेमेंट लिंक के साथ नकली "टैक्स नोटिस" भेजते हैं। मैसेज के लिंक पर क्लिक न करें। सीधे आधिकारिक ई-फ़ाइलिंग पोर्टल पर लॉग इन करें और Pending Actions और Compliance Portal देखें। हर असली नोटिस वहाँ एक डॉक्यूमेंट आइडेंटिफ़िकेशन नंबर के साथ मिलेगा।

स्टेप 2: समझें कि क्या माँगा गया है

नोटिस ध्यान से पढ़ें। साल, बताए गए ट्रांज़ैक्शन और समय-सीमा नोट करें। अपना AIS डाउनलोड करें और उसे एक्सचेंज की टैक्स रिपोर्ट और भरे गए रिटर्न से मिलाएँ।

स्टेप 3: जवाब दें

• अगर डेटा गलत है, जैसे कोई एंट्री दो बार आ गई, तो AIS पर फ़ीडबैक दें और एक्सचेंज स्टेटमेंट को सबूत बनाकर जवाब में समझाएँ।
• अगर आपसे गलती हुई, जैसे गलत फ़ॉर्म या ट्रेड छूट गए, तो उसे सुधारें। अगर रिवाइज़्ड रिटर्न की समय-सीमा निकल गई है, तो अपडेटेड रिटर्न (ITR-U) से पिछले सालों की छूटी इनकम दिखा सकते हैं। इसमें टैक्स के साथ अतिरिक्त टैक्स देना होता है, जो जितनी देर करेंगे उतना बढ़ता है।
• अगर स्क्रूटिनी नोटिस है, तो अपने ट्रेड का पूरा प्रॉफ़िट-एंड-लॉस स्टेटमेंट, एक्सचेंज रिपोर्ट, वॉलेट हिस्ट्री और बैंक स्टेटमेंट देने के लिए तैयार रहें, जिनसे जमा और निकासी समझ आए। इसमें लॉस वाले ट्रेड भी शामिल हैं, क्योंकि उन पर कटा TDS भी AIS में दिखता है।
• अगर नोटिस पेचीदा है या बड़ी रकम का है, तो जवाब देने से पहले किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट की मदद लें।

कम दिखाई गई इनकम पर संबंधित टैक्स का 50% तक पेनल्टी लग सकती है, और अगर इसे जानबूझकर इनकम छिपाने जैसी गलत रिपोर्टिंग माना जाए तो 200% तक। यह टैक्स और ब्याज के ऊपर है। विदेशी प्लेटफ़ॉर्म पर किया काम भी इससे बचा नहीं है: टैक्स विभाग अंतरराष्ट्रीय स्तर पर जानकारी साझा करते हैं।

स्टेप 4: अगले साल के लिए तरीक़ा ठीक करें

• पूरे Schedule VDA के साथ ITR-2 या ITR-3 भरें। ITR फ़ॉर्म चूज़र और Schedule VDA गाइड का इस्तेमाल करें।
• फ़ाइल करने से पहले AIS से मिलान करें।
• विदेशी प्लेटफ़ॉर्म का काम भी दिखाएँ। देखें विदेशी एक्सचेंज और Schedule FA।